陸豐市財政局2018年部門預算編制說明
陸豐市財政局2018年部門預算編制說明
目 錄
第一部分 部門概況
第二部分 2018年度部門預算公開表
第三部分 2018年度部門預算情況說明
第四部分 其他需要說明的事項
第五部分 名詞解釋
一、 部門基本情況
（一）部門機構設置和職能
財政部門主要職責是貫徹執(zhí)行黨和國家的財政、稅收、國有資產監(jiān)管的法律、法規(guī)、制度和方針、政策，編制地方財政年度預、決算草案并組織執(zhí)行，制定財政和預算收入計劃，管理和監(jiān)督各項財政支出，監(jiān)管政府采購業(yè)務和指導會計工作等等。財政部門認真貫徹落實積極的財政政策，發(fā)揮財政專項資金的引導作用，促進科學發(fā)展、率先發(fā)展，強化管理，狠抓開源節(jié)流工作，努力提高稅收收入，改善財政收入質量，并根據經濟形勢變化和財政收入執(zhí)行情況，及時調整支出內容，堅持量力而行。一是挖掘堵漏，完善稅收征管機制，確保稅收的有效增長；二是規(guī)范和加大“收支兩條線”管理力度，嚴控部門隨意減免或降低費率行為，不斷提高財政在非稅收入方面的可支配財力比重。三是加大支出結構調整力度，完善民生保障機制，切實推進和諧陸豐、幸福陸豐的建設步伐。
局內設人秘股、法規(guī)股、預算股 、國庫股、綜合股、行政政法教科文股、工貿發(fā)展股、農業(yè)股、經濟建設股、社會保障股、外經金融股、會計股、績效評價股、農業(yè)綜合開發(fā)辦公室、監(jiān)督檢查辦公室、政府采購管理股、行政事業(yè)資產管理股、農村財務管理辦公室18個股室；垂直管理20個鎮(zhèn)財政所：陸豐市財政局東海財政所、陸豐市財政局城東財政所、陸豐市財政局河東財政所、陸豐市財政局大安財政所、陸豐市財政局河西財政所、陸豐市財政局潭西財政所、陸豐市財政局上英財政所、陸豐市財政局南塘財政所、陸豐市財政局湖東財政所、陸豐市財政局甲子財政所、陸豐市財政局甲西財政所、陸豐市財政局甲東財政所、陸豐市財政局碣石財政所、陸豐市財政局金廂財政所、陸豐市財政局博美財政所、陸豐市財政局內湖財政所、陸豐市財政局橋沖財政所、陸豐市財政局八萬財政所、陸豐市財政局陂洋財政所、陸豐市財政局西南財政所。下轄事業(yè)單位：陸豐市票據監(jiān)管結算中心、陸豐市基建結算中心、陸豐市國庫支付中心、陸豐市財務總監(jiān)辦公室、陸豐市會計結算中心、陸豐市財政信息中心、陸豐市會計職業(yè)技術函授站、陸豐市二十個鎮(zhèn)級財務結算中心：（陸豐市東海鎮(zhèn)財務結算中心、陸豐市城東鎮(zhèn)財務結算中心、陸豐市河東鎮(zhèn)財務結算中心、陸豐市大安鎮(zhèn)財務結算中心、陸豐市河西鎮(zhèn)財務結算中心、陸豐市潭西鎮(zhèn)財務結算中心、陸豐市上英鎮(zhèn)財務結算中心、陸豐市金廂鎮(zhèn)財務結算中心、陸豐市博美鎮(zhèn)財務結算中心、陸豐市內湖鎮(zhèn)財務結算中心、陸豐市橋沖鎮(zhèn)財務結算中心、陸豐市八萬鎮(zhèn)財務結算中心、陸豐市陂洋鎮(zhèn)財務結算中心、陸豐市西南鎮(zhèn)財務結算中心、陸豐市南塘鎮(zhèn)財務結算中心、陸豐市湖東鎮(zhèn)財務結算中心、陸豐市甲子鎮(zhèn)財務結算中心、陸豐市甲西鎮(zhèn)財務結算中心、陸豐市甲東鎮(zhèn)財務結算中心、陸豐市碣石鎮(zhèn)財務結算中心）。
財政預算會計隸屬在陸豐市財政局國庫股。
部門預算包括本級預算及匯總下屬單位在內的預算。
（三）、單位人員定編情況、實際在編人員、離退休人員
市財政局總編制303名，其中：機關編制44名，參照公務員法管理人員134名，財政補助人員125名。市財政局全系統現有在冊人員353人，其中：機關人員、參照公務員法管理人員、財政補助人員及后勤服務人員271名；臨時雇用人員26名；三支一扶人員1名；離退休人員55名。
第二部分 2018年陸豐市財政局部門預算表
具體公開表格見附件：預算公開表
第三部分 2018年陸豐市財政局部門預算情況說明
一、收入預算情況說明
本部門2018年部門預算收入合計2737.56萬元，與上年相比，收入總計增加387.76萬元，增加14 %。主要原因：一是增加工資福利支出；二是增加社會保險繳費。其中：財政撥款收入2737.56萬元，占本年收入合計的 100%；上級補助收入0 萬元；事業(yè)收入0萬元；其他收入0萬元。
二、支出預算情況說明
本部門2018年預算支出合計2737.56萬元，與上年相比，收入總計增加387.76萬元，增加14 %。主要原因：一是增加工資福利支出；二是增加社會保險繳費。其中：財政撥款支出2737.56 萬元，占本年支出合計的 100%。財政撥款支出中基本支出2677.56萬元，占本年財政撥款支出98%，基本支出用于：工資福利支出、對個人和家庭的補助、商品和服務支出等。項目支出60萬元，占本年財政撥款支出2%，主要用于項目跟蹤及監(jiān)管。
三、“三公經費”財政撥款支出預算說明
本部門2018年度“三公”經費支出 6萬元，支出數比上年減少0萬元，下降0%。其中：
（一）因公出國（境）費0萬元，因公出國（境）費是指單位工作人員和專家公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出，占“三公”經費總額的0%，2018年度因公出國（境）費預算支出比2017年度減少0萬元，下降0%。下降的主要原因是：本部門沒有人員因公出國（境）。
（二）公務用車購置及運行維護費預算 6 萬元。本部門機關的公務用車保有量 3 輛。占“三公”經費總額的 100 %，其中：公務用車購置費預算 0 萬元，用于更新購置 0 輛公務用車，公務用車運行維護費預算 6萬元。2018年公務用車購置及運行維護費支出比上年度減少 0萬元，下降 0 %。與去年持平。
（三）公務接待費 0 萬元，占“三公”經費總額的 0 %。2018年預計接待國內來訪批次 0個，共 0 人次。2018年度公務接待費支出比上年度減少0萬元，下降0%。與去年持平。
四、政府采購支出預算情況說明
本部門2018年政府采購預算金額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。其中授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額0%。本單位本年度無政府采購預算安排。
五、機關運行經費支出預算說明
機關運行經費支出 335.4萬元，比上年增加 16.4萬元，增長 4%，主要原因是：業(yè)務量增加 。包括：辦公費 167.4 元，印刷費 55 萬元，水費 6 萬，電費 13 萬元，郵電費 5萬元，會議費 7 萬元，公務用車運行維護費 6萬元。其他商品服務支出：76萬元。（詳見附表）
六、國有資產占有使用情況
截至2018年12月31日，本部門占有使用國有資產總體情況為：公務用車 3 輛，資產變動情況為：2018年無公務用車變動。
七、預算績效信息公開情況
今年無開展此項工作。
第四部分 其他需要說明的事項
無其他說明事項。
第五部分 名稱解釋
一、財政撥款收入：指單位本年度從財政部門取得的財政撥款。
二、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的收入，事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
四、經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關規(guī)定上繳的收入。
六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”等以外的各項收入。
七、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補當年收支差額的數額。
八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。
九、結余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。
十、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
十一、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
十三、上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。
十四、經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。
十五、對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。
十六、“三公”經費：指市本級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
十七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業(yè)管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規(guī)定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。非行政單位參照執(zhí)行。
