2017年陸豐市審計(jì)局緊緊圍繞審計(jì)整改工作目標(biāo)，加大督促檢查力度，在我局整改監(jiān)督股和全體審計(jì)人員的努力及整改責(zé)任單位的配合下，審計(jì)整改工作取得了一定成效?，F(xiàn)就我局2016年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問(wèn)題整改落實(shí)情況報(bào)告如下：
   一、市本級(jí)財(cái)政管理審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況
（一）關(guān)于“占用、調(diào)劑使用專(zhuān)項(xiàng)資金78301.2萬(wàn)元”的問(wèn)題。
市財(cái)政局逐步消化2016年及以前年度應(yīng)撥付專(zhuān)項(xiàng)資金，至2017年11月，已撥付54407.2萬(wàn)元。
（二）關(guān)于“部分城市建設(shè)附加費(fèi)結(jié)余125.48萬(wàn)元和異地交通違章罰款510.94萬(wàn)元未及時(shí)繳入國(guó)庫(kù)”的問(wèn)題。
    市財(cái)政局已于2017年1∽6月將未繳國(guó)庫(kù)的款項(xiàng)全部繳入國(guó)庫(kù)。
（三）關(guān)于“未及時(shí)配套縣級(jí)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)資金728.77”的問(wèn)題。
市財(cái)政局已于2017年7月配套了縣級(jí)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)資金728.77萬(wàn)元。
（四）關(guān)于“未建立地方政府性債務(wù)管理制度和償債準(zhǔn)備金制度”的問(wèn)題。
市財(cái)政于2014年已草擬《陸豐市政府性債務(wù)管理辦法》和《陸豐市政府償債準(zhǔn)備金管理暫行規(guī)定》，并兩次提請(qǐng)送市政府審議，至今仍未通過(guò)。市財(cái)政將根據(jù)有關(guān)新規(guī)定，對(duì)原草擬的債務(wù)管理辦法和償債準(zhǔn)備金管理規(guī)定修改調(diào)整，并送市政府再次審議。
（五）關(guān)于“無(wú)編制政府采購(gòu)預(yù)算”的問(wèn)題。
新年度預(yù)算編制，市財(cái)政將結(jié)合實(shí)際加強(qiáng)政府采購(gòu)預(yù)算編制力度，并適時(shí)進(jìn)行政府采購(gòu)專(zhuān)項(xiàng)檢查工作，在全市單位全面推行政府采購(gòu)預(yù)算編制。
 二、部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況
（一）關(guān)于“市海洋與漁業(yè)局?jǐn)D占專(zhuān)款68.98萬(wàn)元”的問(wèn)題。
市海洋和漁業(yè)局保證今后杜絕類(lèi)似行為發(fā)生，并確保專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)專(zhuān)款專(zhuān)用，提高資金使用效率。
（二）關(guān)于“市海洋與漁業(yè)局未經(jīng)批準(zhǔn)出租、出借國(guó)有資產(chǎn)”的問(wèn)題。
市海洋與漁業(yè)局對(duì)位于人民路的3間鋪面，在合同租期滿(mǎn)后，已發(fā)出通知限期收回；借出的車(chē)輛也已收回，并及時(shí)登記入固定資產(chǎn)賬。
（三）關(guān)于“未按規(guī)定實(shí)行政府集中采購(gòu)”的問(wèn)題。
市住建局和市電大對(duì)今后凡列入政府采購(gòu)目錄的購(gòu)置項(xiàng)目，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定采購(gòu)方式和程序進(jìn)行采購(gòu)。
（四）關(guān)于“市電大超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放補(bǔ)貼26.69萬(wàn)元”的問(wèn)題。
市電大制定了《陸豐廣播電視大學(xué)關(guān)于規(guī)范津貼補(bǔ)貼發(fā)放管理的實(shí)施意見(jiàn)》，嚴(yán)格按照陸府辦﹝2016﹞文件發(fā)放節(jié)日補(bǔ)貼，嚴(yán)禁擴(kuò)大開(kāi)支范圍和提高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。
（五）關(guān)于“市海洋局、市電大業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)手續(xù)不規(guī)范”的問(wèn)題。
市電大已按相關(guān)規(guī)定認(rèn)真進(jìn)行整改，責(zé)成相關(guān)部門(mén)補(bǔ)齊報(bào)銷(xiāo)相關(guān)手續(xù)，并進(jìn)一步完善公務(wù)接待控制制度；市海洋和漁業(yè)局將認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，所有業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出嚴(yán)格按照《黨政機(jī)關(guān)國(guó)內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》執(zhí)行，規(guī)范業(yè)務(wù)招待費(fèi)用報(bào)賬手續(xù)。
（六）關(guān)于“市海洋局車(chē)輛費(fèi)用超預(yù)算”的問(wèn)題。
市海洋局今后將以預(yù)算為依據(jù)，嚴(yán)格管理，壓縮開(kāi)支空間，厲行節(jié)儉，控制公務(wù)用車(chē)費(fèi)用開(kāi)支。
         （七）關(guān)于“市住建局、市電大超出規(guī)定范圍和限額使用現(xiàn)金”的問(wèn)題。
市住建局、市電大將進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，嚴(yán)格現(xiàn)金支付管理，杜絕超范圍、超限額支付現(xiàn)金情況的發(fā)生。
三、專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況
   （一）保障性安居工程審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況。
   1．關(guān)于“未完成農(nóng)村危房改造任務(wù)”的問(wèn)題。
截止2017年12月底尚有4戶(hù)未開(kāi)工，至2018年6月14日，已有1戶(hù)開(kāi)工并已完成改造，另外3戶(hù)由于無(wú)能力改造已選擇其他符合條件貧困戶(hù)進(jìn)行調(diào)整替換。
   2．關(guān)于“平均發(fā)放租賃補(bǔ)貼不符合規(guī)定”的問(wèn)題。
《陸豐市2017年城鎮(zhèn)住房保障年度計(jì)劃》已按照分檔補(bǔ)貼的原則，予以差別化的租賃補(bǔ)貼，將租賃補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)分為二個(gè)檔次。
3．關(guān)于“對(duì)農(nóng)村危房改造對(duì)象的資格條件把關(guān)不嚴(yán)”的問(wèn)題。
有26戶(hù)農(nóng)村危房改造對(duì)象重復(fù)申報(bào)和28戶(hù)農(nóng)村危房改造對(duì)象不符合保障條件的問(wèn)題，審計(jì)后已全部取消其農(nóng)村危房改造資格，重新選擇了符合條件的對(duì)象補(bǔ)充農(nóng)村危房改造任務(wù)。
4．關(guān)于“部分保障性住房建成后長(zhǎng)期空置”的問(wèn)題。
截止2018年6月14日已全部完成整改分配工作。
5．關(guān)于“教師公租房管理不規(guī)范”的問(wèn)題。
我市292套教師公租房，大多學(xué)校利用校區(qū)土地進(jìn)行公租房建設(shè)，由于取得土地來(lái)源久遠(yuǎn)、歷史問(wèn)題等原因，以致缺少?lài)?guó)土使用證等有關(guān)證件，因而未能辦理產(chǎn)權(quán)登記；上述納入公租房管理范圍的教師周轉(zhuǎn)房，其中：甲子金源市場(chǎng)教師公租房120套屬私營(yíng)公司投資建設(shè)項(xiàng)目，因申請(qǐng)資金資料不全，市財(cái)政并未下?lián)軐?zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金，其余172套由市財(cái)政按每套5000元的標(biāo)準(zhǔn)下?lián)軐?zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金，其缺口由學(xué)校自籌解決，教師周轉(zhuǎn)房建成后由各個(gè)學(xué)校自行管理，并未收取租金。
6．關(guān)于“保障性安居工程租金收入103.35萬(wàn)元未按規(guī)定實(shí)行收支兩條線”的問(wèn)題。
已全額上繳市財(cái)政局。
7．關(guān)于“未按規(guī)定實(shí)施政府集中采購(gòu)”的問(wèn)題。
今后嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，杜絕類(lèi)似事項(xiàng)的再次發(fā)生。
（二）2015至2016年省級(jí)交通專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況。
1．關(guān)于“部分設(shè)備購(gòu)置未按規(guī)定進(jìn)行政府集中采購(gòu)”的問(wèn)題。
市公路局已責(zé)令項(xiàng)目管理處各部門(mén)對(duì)照問(wèn)題進(jìn)行整改，并強(qiáng)調(diào)今后一切貨物采購(gòu)業(yè)務(wù)由綜合部負(fù)責(zé)，凡列入政府采購(gòu)目錄的購(gòu)置嚴(yán)格按《采購(gòu)法》及《汕尾市2014年政府集中采購(gòu)目錄和限額標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定的采購(gòu)方式和程序進(jìn)行。
2．關(guān)于“新農(nóng)村公路硬化建設(shè)補(bǔ)助項(xiàng)目計(jì)劃執(zhí)行率低”的問(wèn)題。
市交通局著手布置整改工作，派專(zhuān)人對(duì)未完成項(xiàng)目的村委會(huì)進(jìn)行督促指導(dǎo)，加快推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，對(duì)已完成的項(xiàng)目給予驗(yàn)收并申請(qǐng)資金撥付，對(duì)無(wú)法推進(jìn)完成項(xiàng)目建設(shè)的給予調(diào)整上報(bào)。
3．關(guān)于“部分危橋改造工程未完整按批復(fù)施工圖設(shè)計(jì)和預(yù)算執(zhí)行”的問(wèn)題。
市地方公路站今后將嚴(yán)格執(zhí)行《農(nóng)村公路改造工程管理辦法》有關(guān)規(guī)定，依規(guī)依法，認(rèn)真做好地方公路養(yǎng)護(hù)和建設(shè)工作。
（三）2014年南塘鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況。
 關(guān)于“農(nóng)灌渠工程結(jié)算多計(jì)0.385公里，多計(jì)工程造價(jià)5.55萬(wàn)元”的問(wèn)題。
市財(cái)政局已及時(shí)糾正，按基建程序規(guī)定調(diào)整工程量0.385公里，核減工程款5.55萬(wàn)元，核減工程款已在工程質(zhì)保金扣除。
（四）2014年1000畝南美對(duì)蝦養(yǎng)殖基地建設(shè)項(xiàng)目資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況。
1．關(guān)于“建設(shè)單位用不合規(guī)票據(jù)報(bào)賬7萬(wàn)元，大額支付現(xiàn)金13.3萬(wàn)元”的問(wèn)題。
已整改，補(bǔ)開(kāi)稅票，并加強(qiáng)現(xiàn)金管理。
2．關(guān)于“沒(méi)有按規(guī)定計(jì)提工程質(zhì)保金”的問(wèn)題。
已整改，補(bǔ)計(jì)提工程質(zhì)保金。
四、重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況
（一）2017年第2季度精準(zhǔn)扶貧跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況 。
1．關(guān)于“全市扶貧開(kāi)發(fā)資金使用進(jìn)度緩慢”的問(wèn)題。
市扶貧辦加大工作力度，全力推進(jìn)扶貧開(kāi)發(fā)資金使用工作，截止2017年12月底，深圳市、汕尾市下達(dá)扶貧開(kāi)發(fā)資金總額7.3億元，我市有效使用扶貧資金5.9億元，資金有效使用率80.8%。
2．關(guān)于“未建立扶貧開(kāi)發(fā)項(xiàng)目庫(kù)”的問(wèn)題。
2017年7月，市扶貧辦印發(fā)《關(guān)于完善精準(zhǔn)扶貧資金項(xiàng)目庫(kù)的通知》，對(duì)扶貧資金項(xiàng)目庫(kù)建立范圍、內(nèi)容、要求作出明確的規(guī)定，同時(shí)，按廣東省扶貧開(kāi)發(fā)項(xiàng)目資金管理（縣級(jí)）工作流程圖建立扶貧開(kāi)發(fā)項(xiàng)目庫(kù)，并將項(xiàng)目錄入扶貧信息系統(tǒng)。
3．關(guān)于“深圳市對(duì)口幫扶單位30%配套資金未到位”的問(wèn)題。
經(jīng)市扶貧辦與深圳市對(duì)口協(xié)調(diào)溝通，深圳市30%的配套資金已經(jīng)落實(shí)到位。
4．關(guān)于“2016年秋季建檔立卡貧困家庭學(xué)生……存在錯(cuò)漏”的問(wèn)題。
市教育局和扶貧辦已整改。
5．關(guān)于“部分學(xué)校未及時(shí)發(fā)放2016年秋季……免學(xué)雜費(fèi)補(bǔ)助資金”的問(wèn)題。
市教育局已整改。
6．關(guān)于“2017年春季建檔立卡貧困家庭學(xué)生……存在免學(xué)雜費(fèi)補(bǔ)助資金”的問(wèn)題。
市教育局已整改。
7．關(guān)于“部分無(wú)勞動(dòng)能力的貧困戶(hù)未納入低?！钡膯?wèn)題。
市民政局已整改。
（二）簡(jiǎn)政放權(quán)政策落實(shí)及“放管服”改革推進(jìn)情況跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況。
關(guān)于“政務(wù)服務(wù)中心建設(shè)滯后”的問(wèn)題。
陸豐市已加大力度推進(jìn)政務(wù)服務(wù)中心建設(shè)。2017年4月，政務(wù)服務(wù)中心正式對(duì)外服務(wù)運(yùn)行，相關(guān)單位已派駐受理業(yè)務(wù)事項(xiàng)。
五、領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況
(一）關(guān)于“超標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)支業(yè)務(wù)招待費(fèi)”的問(wèn)題。
螺河灌區(qū)管理處已加強(qiáng)管理，控制接待對(duì)象和標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格審核和審批制度，2016至2017年接待費(fèi)開(kāi)支均符合規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)；河?xùn)|鎮(zhèn)政府已嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)開(kāi)支，招待費(fèi)大幅下降，并完善各項(xiàng)招待手續(xù)，2016年11月至今，接待基本取消在外接待就餐，均在食堂按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)接待。
（二）關(guān)于“用不合規(guī)單據(jù)進(jìn)賬”的問(wèn)題。
河?xùn)|鎮(zhèn)政府今后購(gòu)置商品和勞務(wù)時(shí)，力求每筆開(kāi)支均索取發(fā)票，逐步減少以至沒(méi)有不合法單據(jù)進(jìn)賬的情況 ，自2016年11月至今，河?xùn)|鎮(zhèn)在費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)嚴(yán)格審核，不合法單據(jù)進(jìn)行情況已大幅減少；潭西鎮(zhèn)政府于2016年1月制定了《潭西鎮(zhèn)財(cái)務(wù)管理制度》，并規(guī)范單據(jù)報(bào)銷(xiāo)機(jī)制，杜絕了相關(guān)情況再次發(fā)生，至目前為止未再有出現(xiàn)此類(lèi)情況；湖東鎮(zhèn)政府已按規(guī)定整改。
（三）關(guān)于“自行采購(gòu)應(yīng)當(dāng)實(shí)行政府集中采購(gòu)的項(xiàng)目”的問(wèn)題。
潭西鎮(zhèn)政府、湖東鎮(zhèn)政府今后對(duì)應(yīng)當(dāng)納入政府集中采購(gòu)的項(xiàng)目，將嚴(yán)格執(zhí)行《采購(gòu)法》和汕尾市《政府采購(gòu)目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)》要求，進(jìn)行政府采購(gòu)。
（四）關(guān)于“超出規(guī)定范圍和限額使用現(xiàn)金”的問(wèn)題。
潭西鎮(zhèn)政府、湖東鎮(zhèn)政府、河?xùn)|鎮(zhèn)政府、衛(wèi)計(jì)局、人防辦等單位已規(guī)范現(xiàn)金管理機(jī)制，杜絕了相關(guān)情況的再次發(fā)生。
（五）關(guān)于“未按規(guī)定辦理工程竣工財(cái)務(wù)決算”的問(wèn)題。
潭西鎮(zhèn)已落實(shí)相關(guān)結(jié)算手續(xù)，陸豐市財(cái)政局基建結(jié)算中心出具了基建結(jié)算書(shū)。
（六）關(guān)于“未按規(guī)定繳存住房公積金”的問(wèn)題。
螺河灌區(qū)管理處認(rèn)真落實(shí)整改，并于2016年10月在職人員實(shí)行了住房公積金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)管理。
 
 
陸豐市審計(jì)局
2018年7月1日